Vidéo: Excel Charts - Creating a Revenue Forecast 2025
La feuille de calcul Prévisions de volume et de bénéfices affiche l'étendue du volume des ventes, à la fois en termes de revenus et d'unités que calcule la feuille de calcul. Le volume de chiffre d'affaires le plus bas et le volume de chiffre d'affaires le plus élevé sont définis par votre entrée pour la valeur testée du volume unitaire faible et la valeur testée du volume unitaire élevé.
La figure montre le compte de résultat miniature à différents niveaux de volume des ventes. Les relevés de compte miniatures dans la prévision du volume des bénéfices ressemblent beaucoup à un compte de résultat typique de QuickBooks. La figure suivante montre les mêmes informations présentées non en dollars mais en pourcentages des ventes totales.
La partie à coûts variables de l'état des résultats miniature présente le coût des biens vendus. La marge de contribution est équivalente à la marge brute indiquée dans un état des résultats de QuickBooks. Un montant de coût fixe résume les dépenses d'exploitation. Les coûts variables avec profit résument essentiellement les impôts sur le revenu et autres dépenses à but lucratif, comme un plan de participation aux bénéfices. Les bénéfices correspondent au revenu net.
La première image montre un cas où de modestes changements dans les recettes des ventes peuvent souvent produire d'énormes changements dans les profits. La colonne D de la feuille de calcul montre les prévisions de bénéfice-volume-coût au niveau des ventes égales à 315 000 $. La colonne E montre les prévisions des revenus et des coûts des ventes à un niveau de revenus de 360 000 $. 15 pour cent (cette augmentation montrée dans les cellules D28 et E28), les bénéfices augmentent de près de 900 pour cent de 1 804 $ à 15 990 $ (le changement des valeurs dans les cellules D49 à E49).
Vous ne serez peut-être pas intéressé par la prévision de volume de bénéfices de taille commune présentée dans le deuxième graphique, car le compte de résultat indique des pourcentages basés sur les ventes plutôt que sur les montants en dollars. Cette figure vous permet de voir le pourcentage des ventes totales que représente un élément de coût. Parfois, cette information est utile, et parfois non. Si vous n'êtes pas intéressé par les informations, sélectionnez simplement les lignes 53 à 78, puis supprimez-les de votre classeur.
