En saisissant Hypothèses dans votre modèle financier - mannequins

Maintenant que vous avez trouvé comment financer votre entreprise, vous devez faire des hypothèses dans votre modèle financier et prévoir comment l'entreprise fonctionnera. Vous devez créer une feuille de calcul Hypothèses distincte avec les projections de votre entreprise qui guideront le reste du modèle financier.

La feuille de calcul Hypothèses contient déjà des emplacements pour vos principaux moteurs d'activité. Il vous appartient de saisir des hypothèses précises et raisonnables pour l'entreprise.

Dans la modélisation, toutes les variables d'entrée doivent être formatées de manière cohérente (généralement avec une police bleue ou en utilisant le style d'entrée, qui se trouve dans l'onglet Accueil de la section Styles du ruban). Ensuite, toute personne utilisant ce modèle sait qu'elle peut apporter des modifications à l'une des cellules formatées de cette manière.

Hypothèses de revenus

D'après votre étude des autres cafés de la région (vous avez bu beaucoup de café au cours des dernières semaines, n'est-ce pas?), Vous prévoyez les hypothèses suivantes pour les revenus de votre entreprise:

• Vous vendez en moyenne 120 tasses de café par jour tout au long de l'année.
• Quarante pour cent des cafés vendus seront en grandes tasses; 60 pour cent seront dans de petites tasses.
• Vous facturerez 4 $ pour une grande tasse de café et 3 $. 50 pour une petite tasse de café.

Voici vos attentes pour les ventes de l'entreprise; ils représentent vos hypothèses de revenus de base. Vous n'êtes pas vraiment sûr de savoir si vous avez le nombre de ventes quotidiennes correct - vous ne faites qu'estimer - alors vous ajusterez ce nombre lorsque vous exécuterez les scénarios. Vous aborderez les hypothèses du meilleur et du pire cas plus tard, une fois le scénario de référence terminé, afin de laisser les cellules des rangées 3 et 4 vides pour le moment.

Accédez à la page Hypothèses et entrez les ventes commerciales.

Hypothèses de vente.

Le modèle a déjà été formaté pour vous, mais lorsque vous créez vos propres modèles, veillez à les formater correctement, en exprimant des pourcentages en pourcentage et en utilisant des signes dollar pour afficher les valeurs en dollars. Une des erreurs les plus courantes dans la modélisation financière est la confusion des unités, comme le traitement d'un certain nombre d'unités en tant que prix. Une mise en forme correcte rend tout rapport ou modèle plus clair et plus facile à lire pour l'utilisateur. Portez une attention particulière au formatage lorsque vous utilisez des pourcentages. Si une cellule est formatée en pourcentage, tout chiffre entré sera automatiquement converti en une fraction.

Par exemple, si vous entrez le nombre 5 dans une cellule normale, la valeur est 5. Mais si la cellule est formatée en pourcentage, le nombre 5 sera automatiquement converti en valeur 0.05 (ou 5 pour cent). Cela pourrait potentiellement conduire à des calculs incorrects.

Hypothèses sur les dépenses

Dans votre analyse, vous avez également étudié les coûts d'exploitation d'un café, qui sont les suivants:

• Vous pensez que le loyer sera probablement de 1 200 $ par mois. Ceci est juste une estimation, cependant - vous allez entrer quelques fluctuations potentielles dans l'analyse de scénario plus tard.
• Les consommables - y compris les grains de café, les tasses, les filtres, etc. - vous coûteront 0 $. 45 par tasse. Cette quantité a été moyennée sur les grandes et petites coupes, de sorte que vous n'aurez pas besoin de faire la distinction entre les tailles pour les besoins de ce modèle.
• Le salaire du barista est de 50 000 dollars par an, plus 25% des autres dépenses et avantages du personnel.
• Les services publics mensuels, tels que l'électricité, le chauffage et l'eau, coûteront 100 $ par mois.
• Le taux d'imposition des sociétés est de 30%.

Voici vos attentes pour les coûts de l'entreprise; ils représentent vos hypothèses de dépenses de base.

Faites défiler jusqu'à la section Hypothèses des dépenses de la feuille de calcul Hypothèses et entrez les hypothèses.

Hypothèses de dépenses.

Autres hypothèses

Enfin, vous avez également d'autres hypothèses concernant le nombre de jours ouvrés que vous serez ouvert par mois et la fréquence à laquelle votre café sera occupé tout au long de l'année, vous devez donc appliquer une certaine saisonnalité. affecter votre flux de trésorerie. Procédez comme suit:

1. Faites défiler jusqu'à la section Autres hypothèses de la feuille de calcul Hypothèses et, en fonction du calendrier de l'année suivante, complétez la ligne 32 pour le nombre de jours ouvrables par mois.
2. En fonction des tendances saisonnières et météorologiques historiques, remplissez la ligne 33 pour la variance de la saisonnalité.

Autres hypothèses.

Les modèles doivent être bien documentés et les hypothèses doivent être clairement énoncées. Un modèle correctement documenté non seulement vous aidera, vous et les autres, à le suivre, mais aidera également les utilisateurs si vous n'êtes plus là quand un changement doit être apporté au modèle. Y compris les sources est utile lorsque vous ou quelqu'un d'autre veut revenir en arrière et vérifier la validité de vos hypothèses. Documentez les hypothèses et les sources lorsque vous construisez le modèle. Documenter comme vous allez est beaucoup plus facile que d'avoir à revenir en arrière et à le faire à la fin. Après tout, un modèle est seulement aussi bon que ses hypothèses!