Table des matières:
- Autres actifs courants Placements
- Immobilisations corporelles, immobilières et équipements
- Autres actifs non courants Placements
- Autres changements de capitaux propres
- Flux de trésorerie nets générés (utilisés)
- Solde de trésorerie de fin
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Les chiffres des investissements en stocks montrent la variation du solde des stocks pour chaque période de prévision. Ce montant augmente lorsque l'inventaire vendu est inférieur à l'inventaire acquis. Ce montant diminue lorsque l'inventaire vendu est supérieur à l'inventaire acquis. En reconnaissant les changements dans le solde de ce compte, le modèle reconnaît les effets en espèces de l'évolution des soldes d'inventaire.
Le chiffre des investissements d'inventaire pour chaque période est la différence entre le solde du stock à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est
= C45 - B45
La formule pour la deuxième période est
= D45 - C45
et ainsi de suite.
Autres actifs courants Placements
Les autres actifs Les chiffres des placements présentent les variations du solde des autres actifs courants pour la période. Ce montant augmente lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est utilisée pour acquérir des actifs courants. Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est générée en convertissant les actifs courants en liquidités.
Le montant des autres actifs à court terme pour chaque période est la différence entre le solde des autres actifs à court terme à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est
= C46-B46
La formule pour la deuxième période est
= D46 - C46
et ainsi de suite.
Immobilisations corporelles, immobilières et équipements
Les chiffres des immobilisations corporelles, des immobilisations corporelles et des investissements matériels montrent la variation du solde des immobilisations corporelles pour la période. Ce montant augmente lorsque, directement ou indirectement, l'argent est utilisé pour acquérir des usines, des biens et de l'équipement. Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, des liquidités sont générées en convertissant des usines, des biens et de l'équipement en liquidités.
Le chiffre d'affaires Installations, Immobilisations et Equipements pour chaque période correspond à la différence entre le solde des immobilisations corporelles à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est
= C48 - B48
La formule pour la deuxième période est
= D48 - C48
et ainsi de suite.
Autres actifs non courants Placements
Les autres actifs Les actifs non courants illustrent les variations du solde des autres actifs non courants de la période. Ce montant augmente lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est utilisée pour acquérir d'autres actifs non courants.Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, des liquidités sont générées en convertissant d'autres actifs non courants en liquidités.
Le montant des autres actifs immobilisés pour chaque période correspond à la différence entre le solde des autres actifs non courants à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est
= C51 - B51
La formule pour la deuxième période est
= D51 - C51
et ainsi de suite.
Autres changements de capitaux propres
Les variations des capitaux propres d'autres propriétaires montrent les flux de trésorerie découlant des apports de capital supplémentaires effectués par les propriétaires à l'entreprise ou des dividendes et autres distributions versés par l'entreprise aux propriétaires. Le chiffre des variations de capitaux propres d'autres propriétaires pour chaque période correspond à la valeur que vous entrez dans la zone des entrées du classeur de démarrage de la planification des activités.
Les variations des capitaux propres d'autres propriétaires sont incluses dans la section Utilisations de trésorerie en raison de ce qui suit: Un changement positif dans les capitaux propres, comme une contribution en capital supplémentaire (par exemple, une offre d'actions) N'utilisez pas d'argent mais donne de l'argent.
Flux de trésorerie nets générés (utilisés)
Les chiffres nets générés en espèces (utilisés) indiquent le total des flux de trésorerie pour chaque période de l'horizon de prévision, en fonction des sources et des utilisations de trésorerie énumérées. Le montant de chaque période correspond aux sources de trésorerie de la période, moins les utilisations de liquidités pour la période. Par exemple, la formule pour la première période est
= SUM (C145: C151) - SUM (C154: C159)
La formule pour la deuxième période est
= SUM (D145: D151) - SUM (D154: D159)
et ainsi de suite.
Solde de trésorerie de fin
Les chiffres du solde de trésorerie de clôture indiquent le solde de trésorerie et d'équivalents prévu à la fin de chaque période. Le solde est le chiffre du solde de début de trésorerie pour la période plus le chiffre de la génération nette d'espèces (utilisé) pour la période. Par exemple, la formule pour la première période est
= C142 + C160
La formule pour la deuxième période est
= D142 + D160
et ainsi de suite.
