L'état des flux de trésorerie du Cahier de planification des activités de QuickBooks - nuls

données calculées. Comme dans les autres horaires, un identificateur de période numérote les périodes pour lesquelles les valeurs sont calculées. La première période est stockée dans la cellule C141 en tant que nombre entier 1. Les périodes qui suivent sont stockées en tant que période précédente plus 1. Les autres valeurs de l'état des flux de trésorerie sont calculées comme décrit ici.

Solde de trésorerie initial

Les chiffres du solde de début de trésorerie indiquent le solde prévisionnel de trésorerie et d'équivalents au début de chaque période de prévision. Le solde de départ est la valeur que vous entrez dans la zone des entrées du classeur de démarrage de Business Planning. Pour les périodes subséquentes, le solde de trésorerie initial correspond au solde de trésorerie final de la période précédente.

Résultat net après impôts

Les chiffres du bénéfice net après impôts indiquent les montants calculés dans le tableau des résultats comme les bénéfices des entreprises pour chaque période de prévision.

Rajustement de la dépréciation

Les chiffres du Rajustement de l'amortissement indiquent la variation du solde de l'amortissement cumulé pour chaque période de prévision. Normalement, ce changement découle de la charge d'amortissement de la période; il doit être rajouté au revenu net après impôts, car la charge d'amortissement ne nécessite aucun montant en espèces. La dépréciation ajoutée pour chaque période correspond à la valeur que vous entrez dans la zone des entrées du classeur de planification de la planification des activités en tant que variation de la dépréciation cumulée.

Financement des comptes créditeurs

Les chiffres du financement des comptes créditeurs montrent la variation du solde des comptes créditeurs de la période. Augmentations de ce solde lorsque le coût des ventes payé au cours de la période est inférieur à la dépense engagée. Diminution de ce solde lorsque le coût des frais de vente payés est supérieur à la dépense engagée.

En reconnaissant les changements dans le solde de ce compte, le modèle corrige les différences entre la comptabilité d'exercice du compte de résultat pour le coût des ventes et les décaissements réels pour le coût des ventes.

Le chiffre du financement des comptes créditeurs pour chaque période correspond à la différence entre le solde des comptes créditeurs à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est

= C57 - B57

La formule pour la deuxième période est

= D57 - C57

et ainsi de suite.

Financement des charges à payer

Les chiffres du financement des charges à payer montrent la variation du solde des charges à payer pour la période.Augmentations de ce solde lorsque les charges d'exploitation payées au cours de la période sont inférieures aux dépenses engagées. Diminution du solde lorsque les charges d'exploitation versées au cours de la période sont supérieures aux dépenses engagées.

En reconnaissant les changements dans le solde de ce compte, le modèle ajuste les différences entre les charges comptables d'exercice de l'état des résultats et les décaissements réels pour les dépenses d'exploitation.

Le montant du financement des charges à payer pour chaque période correspond à la différence entre le solde des charges à payer à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est

= C58 - B58

La formule pour la deuxième période est

= D58 - C58

et ainsi de suite.

Autres financements à court terme

Les chiffres sur le financement par autres passifs courants correspondent à la variation du solde des autres passifs à court terme pour la période. Ce montant augmente lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est générée par l'emprunt. Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, l'argent est utilisé pour rembourser les emprunts à court terme.

Le montant du financement des autres passifs courants pour chaque période correspond à la différence entre le solde des autres passifs à court terme à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est

= C59 - B59

La formule pour la deuxième période est

= D59 - C59

et ainsi de suite.

Financement des passifs à long terme

Les chiffres sur le financement des passifs à long terme indiquent les variations du passif à long terme pour la période. Ce solde augmente lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est générée par des emprunts à long terme. Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, l'argent est utilisé pour rembourser les emprunts à long terme.

Le montant du financement des passifs à long terme pour chaque période correspond à la différence entre le solde du passif à long terme à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est

= C62 - B62

La formule pour la deuxième période est

= D62 - C62

et ainsi de suite.

Financement des autres passifs non courants

Les chiffres du financement des autres passifs non courants indiquent les variations du solde des autres passifs non courants pour la période. Ce montant augmente lorsque, directement ou indirectement, la trésorerie est générée par d'autres emprunts à long terme. Ce montant diminue lorsque, directement ou indirectement, l'argent est utilisé pour rembourser d'autres emprunts à long terme.

Le montant du financement des autres passifs non courants pour chaque période correspond à la différence entre le solde des autres passifs non courants à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est

= C63 - B63

La formule pour la deuxième période est

= D63 - C63

et ainsi de suite.

Comptes clients

Les chiffres des comptes clients montrent la variation du solde des comptes débiteurs pour chaque période de prévision.Ce montant augmente lorsque les revenus des ventes collectés au cours de la période sont inférieurs aux revenus enregistrés. Ce montant diminue lorsque le chiffre d'affaires collecté au cours de la période est supérieur à celui enregistré.

En reconnaissant les changements dans le solde du compte, le modèle ajuste les différences entre la comptabilité d'exercice des revenus de ventes basée sur la comptabilité d'exercice et les encaisses réelles pour les ventes.

Le chiffre des placements des comptes débiteurs pour chaque période correspond à la différence entre le solde des comptes débiteurs à la fin de la période précédente et le solde à la fin de la période en cours. Par exemple, la formule pour la première période est